关于印发《bt365体育在线网址财务管理制度（试行）》和《bt365体育在线网址公务接待管理制度（试行）》的通知
局属各科室：
《bt365体育在线网址财务管理制度（试行）》和《bt365体育在线网址公务接待管理制度（试行）》已经2016年11月7日局长办公会议研究通过，现予印发，请严格遵照执行。
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2016年11月9日
bt365体育在线网址财务管理制度
（试 行）
第一章 总则
第一条 为加强财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》及市直单位党政正职“三个不直接分管”的规定，结合我局实际情况，制定本制度。
第二条 财务管理的基本原则：严格执行国家有关法律、法规和财务会计制度，坚持厉行节约、勤俭办事、制止奢侈浪费，促进重点工程建设事业发展和各项工作任务的圆满完成。
第三条 财务管理的主要工作任务：
1.合理编制预算，统筹安排各项资金。坚持量入为出、收支平衡的原则统筹安排各项资金，通过对资金的领拨和运用，对全局的财务活动进行综合管理，保证全年各项工作的顺利完成。
2.建立健全内部各项财务规章制度，加强经济核算和财务监督，保证全局各种经济行为有章可循、依章办事，实现规范化管理。
3.加强资产管理，防止资产流失。
第四条 本局实行“统一领导，归口分级管理”的财务管理体制。财务工作实行局长负责制，全局财务管理工作在局长领导下，分管财务的副局长对局长负责，履行财务批报职责。局计划财务科具体组织实施。
第二章 财务机构和人员
第五条 局计划财务科管理全局财务工作。
（一）局属各科室，实行单据报销制度，财务活动归局计划财务科统一管理。
（二）财会人员必须执行全国统一的财务制度和会计制度，按规定向领导和有关部门报送会计报表。
（三）财会人员必须保持相对稳定、持证上岗。财务人员的人事变动必须征求局党组会议的意见。财会人员工作变动，必须办理交接手续，由分管财务的副局长负责监交。
（四）财会人员应严格执行各项财务标准制度，廉洁奉公，忠于职守，坚持原则，维护财经纪律。
第三章 单位预算管理
第六条 局计划财务科负责全局年度预算的编报工作，包括收入预算和支出预算的编制，经分管财务局长审核后上局长办公会研究通过后上报。
财政部门核发的预算拨款和从财政专户核拨的预算外以及其他收入都要纳入单位预算，统筹安排使用。
第七条 局计划财务科根据财政部门正式批准的单位预算，按照收支平衡的原则合理使用有限资金。
第四章 收入管理
第八条 我局的收入是指在预算年度内依法取得的非偿还性资金。包括财政预算拨款收入、财政部门从财政专户核拨的罚没收入和非税收入。各项收入的取得应当符合国家规定，并及时入帐，统一管理。
第九条 违约处罚收入和非税收入是国家财政收入的组成部分，必须及时、足额上交国库，不得以任何形式和理由截留、挪用、坐支和拖欠不交。
第五章 支出管理
第十条 各科室都要严格开支审批手续，建立严格、规范的报销制度。日常性开支10000元以内的或者由合同约定的日常性开支由分管财务副局长审批，10000元以上的须经局长办公会议研究同意后，由分管财务副局长签批。财务人员应坚持把好“报销关”，对不符合制度规定的开支不予报销。办理报销的程序是：经办人填写报销单并附原始票据和必要附件，局计划财务科会计对票据、标准进行审核，局相关领导复核，局分管财务副局长签批，出纳办理支付。
第十一条 公用经费支出：必须执行公用经费预算，强化计划管理。坚持民主理财和专业管理相结合，精打细算，注意节约。坚持财会人员核查、领导核批的程序。
（一）办公费：局属各科室购买各类办公用品须上报办公室统一购买，办公室根据上报计划按实采购，统一结账。根据安庆市本级政府集中采购目录及限额标准的规定，采购纳入集中采购目录以内或限额标准以上的项目，需报市公共资源交易局进行集中采购。
（二）水电费、电话费：水、电、电话设施由办公室安排人员管理，各科室要切实加强对空调、电话及各类办公设备的管理，降低水电费、电话费的支出。
（三）差旅费：执行《关于印发安庆市市直机关差旅费管理暂行办法》的规定。工作人员因公出差，消费应使用公务卡，确实不能使用公务卡结算的，附上书面说明，经计划财务科审核、分管财务副局长审批后方能报销；出差结束一周内必须办理报销手续。
（四）车辆费用报销：
1.车辆维修，由驾驶员填写《bt365体育在线网址车辆定点维修审批表》，经办公室审核，分管办公室副局长审批同意后定点安排维修，报销时连同维修发票、维修清单作为报销凭证报分管财务副局长审批。车辆大修的须报请局长办公会议研究同意后维修。
2.车辆燃油充值由办公室统一经办，提前填写借用支票单，经办公室、计财科审核，分管财务副局长审批同意后，连同原始票据作为报销凭证。
3.车辆配套物品购置，须填写《bt365体育在线网址车辆配套物品采购审批表》，经办公室审核，分管财务副局长审批后，连同购置原始票据作为报销凭证。定期公布单车燃油使用和车辆维修开支情况。
4.车辆维修费用原则上一季度结算一次。
（五）业务招待费：原则上实行公务卡结算和转账结算，不以现金方式支付。承办科室凭接待对象派出单位公函、公务接待呈批单、票据和原始消费清单（简称“四单”）办理报销手续。对超标准、“四单”不齐全的，原则上不予报销。
（六）会议费：严格执行会议报批制度，控制会议开支标准，发生费用支出的，需经局领导批准。
（七）学习培训费：凡上级或相关部门通知参加的业务学习，必须经局领导批准，否则费用一律不予报销。
第十二条 专项经费支出：严格执行财政部门专项资金管理使用规定，确保专款专用、专项核算。各科室在开展专项业务活动、制定工作方案时必须做好经费测算并报财务备份。
第十三条 各项支出均由局计划财务科统一管理，各科室不得在财务部门管理之外设立帐外帐或“小金库”。
第六章 票据管理
第十四条 票据是财务收支和会计核算的合法原始凭证。票据管理是财务管理工作的重要组成部分，是对经济活动实行监督和核算的重要依据。
第十五条 必须使用财政部门统一印制的《安徽省政府非税收入一般缴款书》。
第十六条 各种票据不得外借。领用时要检查有无缺号、缺页和破损等。票据要妥善保管，及时缴销，遗失要及时报告。
第十七条 对票据要落实专人管理，建立健全票据的入库、领用、缴销登记手续。要建立库存票据台帐，定期核对库存数，及时清理催收已发出票据。
第七章 附则
第十八条 政府投资建设项目资金申拨审批流程按相关规定执行。
第十九条 计划财务科要接受有关部门内部审计及市财政、审计等部门对本局开展的财务监督，局计划财务科每半年在局办公会通报局财务执行情况.
第二十条 本规定由局计划财务科负责解释。
第二十一条 本制度从印发之日起执行，原制定的财务管理制度同时废止。本制度与上级有关规定不一致的，按上级有关规定执行。
bt365体育在线网址公务接待管理制度
（试 行）
为进一步规范公务接待管理，严肃接待纪律，厉行勤俭节约，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发〔2013〕13号）、《安徽省党政机关国内公务接待管理办法》（皖办发〔2014〕24号）、《安徽省财政厅关于印发<安徽省省直机关公务接待费管理暂行办法>的通知》（财行〔2014〕2066号）和《省内公务活动禁止饮酒规定》等规定，制定本制度。
一、公务接待原则。公务接待是指本单位因公务接待需要开支的餐饮费用(不含烟费用，可含酒水)；办公室为局公务接待部门。公务接待原则上在局食堂安排，也可以本着就近、方便接待原则，相对固定用餐地点，在指定定点的饭店内安排；确因工作需要或者异地接待，也可在非定点饭店安排。
二、公务接待对象及禁酒规定。上级领导机关及兄弟省、市来宜检查指导调研工作的来宾，外事活动和招商引资来宾，市辖县（市）区负责同志来局联系工作经批准后安排接待；其他来局联系工作人员，不能及时往返的，一律由办公室安排工作误餐。除外事接待和招商引资等活动外，省内公务活动一律不准饮酒，工作日午间一律不准饮酒。
三、公务接待实行审批制度：根据接待对象，对口接待科室到办公室领取《市重点工程建设局公务接待呈批单》（以下简称《呈批单》），如实填写，报分管领导审批后，局办公室安排接待地点，未经批准，不得擅自公务接待用餐。
四、公务接待经费结算实行“四单合一”报账制度。接待结束后，承办人员与食堂承包方或酒店及时核对费用，并凭《呈批单》、《原始菜单》、《餐饮业发票》和《公务函》(简称“四单”)，经计财科、分管领导审核，分管财务副局长审批后，办理接待费结算。
五、公务接待经费支出，实行分管财务副局长“一支笔”审批。接待支出，实行转账或公务卡结算，原则上不得支付现金。“四单”不齐全或填写不完整的，财务科不得受理。
六、公务接待应控制接待标准及陪同人员。安排接待对象用餐一次，用餐标准原则上最高不得超过100元/人，工作餐标准原则上最高不得超过50元/人。严格控制用餐陪餐人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；接待对象超过10人的，陪餐人数不得超过接待对象人数的三分之一 。
七、本制度自公布之日起执行。
